Wijzigingen in de Wet ter voorkoming en bestrijding van Money Laundering en Terrorismefinanciering: Impact en Belangrijkste Aanpassingen

January 22, 2025

Inleiding

In augustus 2024 is de Wet houdende wijziging van de Wet ter voorkoming en bestrijding van Money Laundering en Terrorismefinanciering (“WMTF”) van 2022 in werking getreden (S.B. 2024, no. 99). Het was noodzakelijk om de WMTF van 2022 te wijzigen (“de wijziging”), omdat deze niet voldeed aan de Financial Action Taskforce Aanbeveling Tien.[1] De wijziging was nodig zodat ook Suriname voldoet aan de internationale normen, en effectief bijdraagt in het bestrijden van witwassen van geld en de financiering van terrorisme. Dit maakt de wetgeving van Suriname strenger en complexer en benadrukt de deskundigheid op het gebied van compliance en clientenonderzoek. Wij informeren u hierbij over de belangrijkste punten van de wijziging.

Diensten en dienstverleners

De definities van ‘diensten’ en ‘dienstverleners’ blijven ongewijzigd. Dit omvat zowel financiële als niet-financiële diensten, zoals advies of bijstand door advocaten, belastingadviseurs en notarissen. Dienstverleners zijn degenen die beroeps- of bedrijfsmatig deze diensten aanbieden.[2]

Verplichtingen

De wijziging introduceert aanvullende verplichtingen:

• Compliance Officer:
• Dienstverleners zijn verplicht om een compliance officer aan te stellen, die voorafgaand aan de aanstelling een geschiktheids- en betrouwbaarheidstest moet ondergaan.[3]
• Risicobeleid en Monitoring:
• Dienstverleners zijn verplicht om een zakelijke relatie met een cliënt te beëindigen of niet aan te gaan, als uit een verscherpt cliëntenonderzoek een verhoogd risico blijkt;
• Dienstverleners zijn verplicht een verscherpt onderzoek te verrichten bij klanten uit landen die geen of onvoldoende voldoen aan internationale normen ter bestrijding van money laundering en terrorismefinanciering;[4]
• Dienstverleners zijn verplicht om een adequaat beleid te voeren ter vaststelling van een politiek prominent persoon (“PEP”);
• Dienstverleners zijn verplicht, aanvullend aan het regulier onderzoek, bij een PEP als cliënt of een uiteindelijke begunstigde (“UBO”):
  • Toestemming te krijgen van senior management voor totstandkoming of voortzetting van een zakelijke relatie;
  • Redelijke maatregelen te nemen voor vaststelling van herkomst van vermogen; en
  • Doorlopend verscherpt toezicht uit te oefenen op zakelijke relatie.
• Dienstverleners zijn verplicht bij een PEP als begunstigde of UBO van de begunstigde van een levensovereenkomst zorg te dragen voor:
  • Het informeren van senior management voorafgaand een uitbetaling op grond van de levensovereenkomst;
  • Het verrichten van verscherpt cliëntenonderzoek over de gehele zakelijke relatie; en
  • Het overwegen van een melding aan de FIU.[5]
• Cliëntenonderzoek:
  • Dienstverleners zijn verplicht identiteiten van een cliënt (zijnde een rechtspersoon), van deze haar vertegenwoordiger en van de UBO ervan, vast te stellen en te verifiëren;[6]
  • De wijziging geeft aan middels welke gegevens de identiteiten worden vastgesteld en middels welke documenten deze gegevens worden geverifieerd.[7]
  • Bij Landsbesluit kan voor rechtspersonen deze gegevens en documenten worden aangevuld.[8]
  • Dienstverleners zijn verplicht om verscherpt cliëntenonderzoek te verrichten bij incidentele transacties van ≥ USD/EUR 15.000;[9]
  • Dienstverleners zijn verplicht de FIU te melden als dienstverlener geen cliëntenonderzoek heeft verricht of dit niet kan verrichten of niet een zo volledig beeld van cliënt heeft kunnen verkrijgen en de UBO van cliënt;[10]

HBN Law & Tax

Wellicht ten overvloede, wordt opgemerkt dat HBN Law & Tax als Surinaamse dienstverlener op het gebied van het recht zich ook dient te houden aan de WMTF.

Hoe kunnen wij u helpen?

Uit het bovenstaande volgt dat witwaswetgeving in Suriname strenger en ingewikkelder is geworden, waardoor kundigheid op dit gebied noodzakelijker is geworden. Als dienstverlener in Suriname bent u verplicht te voldoen aan de strengere eisen van de gewijzigde WMTF-wet. Heeft u binnen uw organisatie al een compliance officer aangesteld, zoals vereist door de gewijzigde wetgeving ter bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering?

HBN Law & Tax biedt u de deskundige begeleiding en ondersteuning die u nodig heeft om compliant te blijven en risico’s te minimaliseren. Neem gerust contact met ons op voor  begeleiding en advies.

[1] S.B. 2024, no. 99, p. 27.

[2] Vgl a-contratio art. 1 Wijziging WMTF.

[3] MvT Wijziging WMTF, p. 32.

[4] Art. 14 lid 4 en 15 lid 2 en 3 Wijziiging WMTF en  MvT Wijziging WMTF, p. 38.

[5] Art. 16 en MvT Wijziging WMTF, p. 39-40.

[6] Art. 11 lid 1 en 2 Wijziging WMTF alsmede MvT Wijziging WMTF, p. 36.

[7] Art. 11 lid 1, 2 en 3 Wijziging WMTF alsmede MvT Wijziging WMTF, p. 36 en 37.

[8] Art. 11 lid 5 Wijziging WMTF alsmede MvT  Wijziging WMTF, p. 37.

[9] Art. 7 lid 3 onderdeel B Wijziging WMTF en MvT Wijziging WMTF, p. 34.

[10] Art. 8 lid 3 en art. 9 lid 1 en 2 Wijziging WMTF alsmede MvT Wijziging WMTF, p. 35.